財務(wù)管理是企業(yè)管理非常重要的一個環(huán)節(jié)，在本章，您將學(xué)習(xí)到如何在“分銷系統(tǒng)”中把賬管好。
主要內(nèi)容包括：
?         費用管理
?         其它收入管理
?         現(xiàn)金銀行管理
?         財務(wù)報表

費用管理

系統(tǒng)中所指的費用是狹義的費用，即以現(xiàn)金或銀行存款支付的應(yīng)計入費用項目的費用。如物業(yè)管理公司收取的物管費、印刷廠為公司印刷產(chǎn)品包裝、電信局收取電話費等；與供應(yīng)商、加盟商相關(guān)的費用如，返點、加盟費等。
在“服裝DRP”中，系統(tǒng)預(yù)置的費用項目包括調(diào)賬虧損、固定資產(chǎn)折舊，用戶可在“基本信息－財務(wù)信息--費用類型”里添加和修改。

費用單

本類單據(jù)用于記錄公司的費用支出。
功能路徑：財務(wù)管理——費用單 界面如下圖：

操作：
1）錄入經(jīng)手人和收費單位；
2）光標在“費用項目編號”欄中回車，從彈出的選項框中選擇此次收費項目，并輸入金額；
3）光標在“付款賬戶”欄中回車，從彈出的選項框中選擇此次付款形式及賬戶；
4）錄入“實付金額”；
5）選擇“保存草稿”或“單據(jù)過賬”保存單據(jù)。

費用的查詢

系統(tǒng)提供了“費用查詢”報表，對系統(tǒng)中所有“費用類型”下明細科目的本期發(fā)生額和累計余額進行統(tǒng)計，并可查詢費用明細賬。
【操作】選擇菜單“財務(wù)管理－費用查詢”，彈出“費用查詢”界面，如下圖所示：

 

其它收入管理

其它收入是指銷售收入外的收入，如調(diào)賬收入、利息收入等，也可在“基本信息－其它收入”里添加需要的收入項目。
其它收入單
“其它收入單”與“費用單”相對應(yīng)，主要處理一些銷售收入以外的收入如維修服務(wù)收入、利息收入等。
    例： 因西服供應(yīng)商違約，公司獲得違約補償金2000元。
操作:
進入“財務(wù)管理－其它收入單”，付款單位選擇西服供應(yīng)商，選擇收入與進貨還是與銷售有關(guān)，收入項目選擇“違約收入”，收款金額2000元，若不錄入收款金額，系統(tǒng)自動增加對西服供應(yīng)商的應(yīng)收賬款2000元。
其它收入的往來管理
其它收入發(fā)生時，如需要將此筆收入納入往來管理，則在錄入其它收入單時，收款帳戶與金額不錄入，系統(tǒng)會產(chǎn)生以下數(shù)據(jù)變化：
1、付款單位的往來賬發(fā)生變化，如上例，西服供應(yīng)商的應(yīng)收款增加2000元；
2、相應(yīng)的收入項目增加，如上例，違約收入增加2000元。
其它收入查詢
1、在 “應(yīng)收查詢”、“應(yīng)付查詢”中可以查詢付款單位的往來賬。
2、進入“收入查詢”，可查詢各項收入的本月發(fā)生額和累計發(fā)生額，并能查詢明細賬。

轉(zhuǎn)款單

企業(yè)的資金大多以銀行存款的形式存放在銀行，或以庫存現(xiàn)金的形式存放于企業(yè)內(nèi)部，不同資金之間往往需要相互轉(zhuǎn)換，當用戶繳存現(xiàn)金、提取現(xiàn)金或在不同銀行賬戶間轉(zhuǎn)款時就可以使用“轉(zhuǎn)款單”來進行記錄和處理。
功能路徑：財務(wù)管理——轉(zhuǎn)款單

操作：
例：小王從建設(shè)銀行提取現(xiàn)金1000元。
進入“財務(wù)管理—轉(zhuǎn)款單”，選擇經(jīng)手人，在收款帳戶處選擇“現(xiàn)金”，在付款帳戶處選擇“建設(shè)銀行”，金額均為1000元。
單據(jù)過賬后“現(xiàn)金”增加1000元，“建設(shè)銀行”減少1000元。
若是存現(xiàn)業(yè)務(wù)，收款賬戶選擇相應(yīng)的銀行賬戶，付款賬戶選擇現(xiàn)金；若是轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，收款賬戶選擇轉(zhuǎn)入的銀行賬戶，付款賬戶選擇轉(zhuǎn)出的銀行賬戶。

損益表

損益表是反映企業(yè)在一定會計期間經(jīng)營成果的動態(tài)報表，也叫利潤表。
功能路徑：財務(wù)管理——損益表
“損益表”由三部分構(gòu)成：收入、費用和利潤。計算公式：收入—費用=利潤
部分科目選中記錄后雙擊可以看到明細賬，由明細賬可以穿透查詢到原始單據(jù)。

現(xiàn)金銀行查詢

“現(xiàn)金銀行”查詢用于查詢現(xiàn)金和所有銀行帳戶的本月發(fā)生額及累計金額。
功能路徑：進入“財務(wù)管理－現(xiàn)金銀行”，查詢現(xiàn)金和銀行存款的本月發(fā)生額、余額、明細帳、進行每月比較和歷史記錄的查詢。

資產(chǎn)負債表

資產(chǎn)負債表是反映企業(yè)在某一特定時期內(nèi)財務(wù)狀況的靜態(tài)會計報表。
根據(jù)“資產(chǎn)＝負債＋所有者權(quán)益”的基本公式，本系統(tǒng)將資產(chǎn)負債表的結(jié)構(gòu)設(shè)計如下圖所示：
“資產(chǎn)負債表”中，左部份報表為“資產(chǎn)合計”右部為“負債合計”及“所有者權(quán)益”。計算公式：資產(chǎn)=負債＋所有者權(quán)益。部分科目可以雙擊查詢明細賬及原始單據(jù)。